來源：中華工商時報
中小企業(yè)的融資難問題一直被社會各界所關(guān)注。作為中國經(jīng)濟體系的重要組成部分，中小企業(yè)發(fā)揮著不可替代的作用。據(jù)工信部統(tǒng)計，我國中小企業(yè)（含微型企業(yè)）數(shù)量已超過4000多萬戶。目前，中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，繳稅額為國家稅收總額的50%左右，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，成為吸納就業(yè)的主渠道。我國專利的66%由中小企業(yè)發(fā)明，75%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，82%以上的新產(chǎn)品是由中小企業(yè)開發(fā)的。中小企業(yè)在繁榮經(jīng)濟、促進(jìn)增長、擴大就業(yè)、推動創(chuàng)新等方面發(fā)揮著越來越重要的作用，已經(jīng)成為推動中國經(jīng)濟社會持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。
對于造成中小企業(yè)融資難背后的原因，社會各界有著不同的觀點?？偨Y(jié)來說，主要是企業(yè)自身與外在環(huán)境兩方面。從企業(yè)自身的原因來看，第一，中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，以生產(chǎn)低端產(chǎn)品為主，產(chǎn)品質(zhì)量差，市場競爭力不足，經(jīng)營風(fēng)險高。我國很多中小企業(yè)處于初創(chuàng)期，其經(jīng)營管理模式相對粗放，治理結(jié)構(gòu)不完善，產(chǎn)權(quán)混亂，跟不上現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的步伐。中小企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)短期化，一般只有3-5年的規(guī)劃，沒有長期經(jīng)營計劃，生命周期短，加大了銀行放貸風(fēng)險，增加了中小企業(yè)從銀行貸款的難度。第二，中小企業(yè)信用缺失，逃廢債務(wù)，導(dǎo)致融資渠道不暢。近年來，隨著國有中小企業(yè)改制的推進(jìn)，部分中小企業(yè)借改制之機，逃廢銀行債務(wù)。國有中小企業(yè)相對較易從銀行獲得貸款，但還款意識淡薄，導(dǎo)致銀行貸款損失增大，而國有中小企業(yè)的逃廢債務(wù)行為使原本就處于融資困境的民營中小企業(yè)備受牽連，使其貸款融資雪上加霜。第三，中小企業(yè)自身的生命周期比較短。一份《后危機時代中小企業(yè)轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新的調(diào)查與建議》的專題調(diào)研報告顯示，我國中小企業(yè)目前平均壽命僅為3.7年，其中八成以上是家族企業(yè)，只有不到15%的家族企業(yè)在第三代之后還能生存下去。中小企業(yè)如此短的生命周期，使得銀行向中小企業(yè)貸款時就面臨著很大的風(fēng)險。作為理性的經(jīng)濟人，銀行因此而惜貸也是很自然的選擇。同時，中小企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，普遍缺乏良好的公司治理，企業(yè)財務(wù)制度不健全，往往以個人經(jīng)驗管理和規(guī)范具有可操作性的財務(wù)控制方法，透明度較低，提供給銀行的財務(wù)報表含有水分或完全為虛擬報表，可信度較低；現(xiàn)金管理不嚴(yán)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)緩慢，造成資金回收困難，中小企業(yè)資產(chǎn)較少，負(fù)債能力有限，這些也造成企業(yè)很難得到銀行的貸款支持。
從外部環(huán)境來看，一方面，缺乏專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融體系。我國《中小企業(yè)促進(jìn)法》第四條規(guī)定了國務(wù)院負(fù)責(zé)企業(yè)工作的部門組織實施中小企業(yè)政策和規(guī)劃，對全國中小企業(yè)工作進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和服務(wù)，而我國負(fù)責(zé)企業(yè)工作的部門眾多，導(dǎo)致沒有統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機構(gòu)；國家?guī)头鲋行∑髽I(yè)發(fā)展的政策和金融機構(gòu)不健全，沒有統(tǒng)一完整的在資金、資產(chǎn)、財政、稅收、信息、咨詢和培訓(xùn)等方面全方位綜合性輔助體系；此外，缺乏專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融機構(gòu)，數(shù)據(jù)顯示，目前全國中小金融機構(gòu)中僅有城市商業(yè)銀行不足100家，農(nóng)村商業(yè)銀行20多家，農(nóng)村合作銀行近150家，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)100多家。這樣的銀行數(shù)量規(guī)模已遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于小企業(yè)發(fā)展的需要。另一方面，社會信用擔(dān)保制度不健全。信用擔(dān)保屬于第三方擔(dān)保，其基本功能是保障債權(quán)實現(xiàn)，促進(jìn)資金融通和其他生產(chǎn)要素的流通。目前我國投資擔(dān)保公司在中小企業(yè)融資擔(dān)保過程中還存在較多問題，一是基層中小企業(yè)貸款擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展緩慢，遠(yuǎn)不能滿足眾多中小企業(yè)貸款擔(dān)保的實際需要；二是擔(dān)保公司擔(dān)保費用過高；三是具體運作管理方式缺陷。擔(dān)保公司對申請擔(dān)保企業(yè)的審查十分嚴(yán)格，許多無法獲得銀行貸款的中小企業(yè)同樣無法獲得擔(dān)保公司的擔(dān)保；四是擔(dān)保資金缺乏風(fēng)險補償機制，風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移能力較差。
對此，要解決中小企業(yè)的融資難問題，必須要從中小企業(yè)自身與外部機構(gòu)支持兩方面入手。首先，國家應(yīng)遵循市場經(jīng)濟的運行規(guī)律，制定一系列能夠真正推動金融機構(gòu)進(jìn)行創(chuàng)新的政策和機制，鼓勵金融市場的良性競爭，這樣才能推動金融機構(gòu)更好地服務(wù)于中國的中小企業(yè)，服務(wù)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的國家戰(zhàn)略。其次，國內(nèi)的金融機構(gòu)，應(yīng)有憂患意識，雖然現(xiàn)在有國家現(xiàn)行金融體制的保護(hù)，金融才能夠成為暴利行業(yè)，但是，應(yīng)該看到，隨著中國經(jīng)濟發(fā)展的進(jìn)程，金融的市場化改革已經(jīng)迫在眉睫，金融機構(gòu)如果不提前做好準(zhǔn)備，調(diào)整戰(zhàn)略目標(biāo)，深化自身金融創(chuàng)新能力，更好地服務(wù)于中國未來的經(jīng)濟主體中小企業(yè)，那么必將逐步被市場邊緣化。最后，由于目前中小企業(yè)對于自身建設(shè)與提高的意識非常匱乏，因此，中小企業(yè)也應(yīng)努力加強自身建設(shè)，加強企業(yè)治理，改善自身信用，發(fā)掘信用和人力資本的金融功能，從而才能最終完整企業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)誠信社會的歷史發(fā)展目標(biāo)。
